La Secretaría del Medio Ambiente (SEDEMA) ocupó el décimo lugar del presupuesto ejercido en 2017 por las 22 dependencias de la Ciudad de México (75,501,357.4 miles de pesos), con un monto de 1,774,008.7 miles de pesos, de acuerdo con lo reportado en la Cuenta Pública de la Ciudad de México del mismo año. Ese importe representó el 2.3% del total erogado por dichas dependencias y fue superior en 21.4% (312,525.0 miles de pesos) al presupuesto asignado originalmente (1,461,483.7 miles de pesos) y en 4.1% (69,735.3 miles de pesos) al ejercido en 2016 (1,704,273.4 miles de pesos). En el capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles”, la SEDEMA ejerció 196,010.7 miles de pesos, que representan el 11.0% del total erogado (1,774,008.7 miles de pesos), y fue superior en 292.0% (146,010.7 miles de pesos) al presupuesto aprobado (50,000.0 miles de pesos), y en 78.0% (85,889.7 miles de pesos) al presupuesto ejercido en 2016 (110,121.0 miles de pesos). En dicho capítulo destacó la partida 5291 “Otro Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo” por 90,502.0 miles de pesos, que representó el 46.2% del total erogado en el capítulo.

MEDIANTE OFICIO ACF-A/19/0209 DE FECHA 25 DE FEBRERO DE 2019, SE REMITE A LA SEDEMA EL INFORME DE RESULTADOS DE AUDITORÍA Y SE CITA A REUNIÓN DE CONFRONTA. LA CUAL SE LLEVARÁ ACABO EL DÍA 12 DE MARZO DE 2019 A LAS 10:00 HRS.

MEDIANTE OFICIO AJU/19/1414 DE FECHA 9 DE ABRIL DE 2019, SE REMITE A LA SEDEMA EL INFORME FINAL DE RESULTADOS DE AUDITORÍA.

El objetivo de la revisión consistió en verificar que el presupuesto aplicado por la SEDEMA en el capítulo 5000 “Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles”, se haya registrado, aprobado, modificado, comprometido, devengado, ejercido y pagado de conformidad con la normatividad y ordenamientos aplicables.

MEDIANTE OFICIO AJU/19/1444 DE FECHA 10 DE ABRIL, SE REMITE A LA SEDEMA FORMAL NOTIFICACIÓN PARA ATENDER LAS RECOMENDACIONES EN UN PLAZO DE 30 DÍAS HÁBILES (VENCE 31 DE MAYO).

1. (ASCM-5-17-1) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE IMPLEMENTE MECANISMOS DE SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE LAS MODIFICACIONES Y SÍNTESIS DEL PROGRAMA ANUAL DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS SE CAPTUREN EN TIEMPO Y FORMA EN EL SITIO WEB QUE ESTABLEZCA LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

2. (ASCM-5-17-2) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE IMPLEMENTE MECANISMOS DE SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE LAS CÉDULAS DE LAS CONCILIACIONES DE CIFRAS PROGRAMÁTICO PRESUPUESTALES QUE SE REALICEN MENSUALMENTE, SE REMITAN DENTRO DEL PLAZO ESTABLECIDO A LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

3. (ASCM-5-17-3) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE IMPLEMENTE MECANISMOS DE SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE EL PASIVO CIRCULANTE SE REMITA A LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE DENTRO DEL PLAZO ESTABLECIDO, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

4. (ASCM-5-17-4) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE IMPLEMENTE MECANISMOS DE CONTROL Y SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE LOS REPORTES DE LOS MÓDULOS DE INTEGRACIÓN POR RESULTADOS Y DE INTEGRACIÓN FINANCIERA QUE GENERA EL SISTEMA DE PLANEACIÓN DE RECURSOS GUBERNAMENTALES GRP-SAP, SE REMITAN DE FORMA IMPRESA Y CON FIRMA AUTÓGRAFA DEL TITULAR DE LA DEPENDENCIA DENTRO DEL PLAZO ESTABLECIDO A LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

5. (ASCM-5-17-5) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE IMPLEMENTE MECANISMOS DE CONTROL Y SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE EN LA PROGRAMACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN DEL GASTO PÚBLICO, SE DEJE EVIDENCIA DOCUMENTAL DE LOS ELEMENTOS UTILIZADOS PARA EL CÁLCULO DEL GASTO ESTIMADO Y DE LA DETERMINACIÓN DE LAS METAS FÍSICAS Y FINANCIERAS PRESENTADAS EN EL ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO DE EGRESOS, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

6. (ASCM-5-17-6) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE IMPLEMENTE MECANISMOS DE SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE LOS RECURSOS FEDERALES QUE NO HAYAN SIDO DEVENGADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL EJERCICIO DE QUE SE TRATE SE ENTEREN DENTRO DEL PLAZO ESTABLECIDO A LA INSTANCIA CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.

7. (ASCM-5-17-7) ES NECESARIO QUE LA SECRETARÍA DEL MEDIO AMBIENTE ESTABLEZCA MECANISMOS DE CONTROL Y SUPERVISIÓN PARA ASEGURARSE DE QUE LAS MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DERIVEN DE UN PROCESO DE PRESUPUESTACIÓN EFICIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE.